富腦袋高資產:財富創造與財富傳承

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作者:劉鎮評

出版社:晨星

ISBN:9786263208421

$41.50

產品號碼: 238359 貨號: 9786263208421 分類: , 標籤: , , , ,

  財富「創造」及「傳承」係每一個成功企業家所面臨重要課題

  現今多樣化金融理財工具(信託、保險、ETF)、重大公司法修法變動( 複數表決權及特定事項否決權之特別股)、重要稅務改革(房地合一2.0、CFC課稅)、跨國性課稅(OBU查稅、CRS實施)及最低稅負制(海外所得、特定保險給付)之實施等等,重大措施對中小企業主產生重大衝擊,財富累積從早期創業財產流入演變至「活化資產」創造二次累積財富及各項租稅節省(如所得稅、遺產稅及贈與稅),上述變革無形中帶動中小企業主如何去了解資產保值、活化資產、企業防火牆措施、稅務變動影響及合法租稅規劃等。本文作者從事金融服務約48 年,加上具備管理學碩士、財務管理顧問師與社會學博士,相關學經歷足以做為金融業者之標竿,再加上金融機關服務期間參與及規劃多數中小企業財富創造、資產活化、稅務規劃及資產傳承等,本書彙總作者經手處理及參與各項案件說明,內容詳細及法理適當應用,本書堪稱實務界「癸花寶典」。

  本文第二篇至第四篇所陳述之內容從企業家族財富創造及傳承說明,提昇至現有融資工具之應用,進而到國內外財富管理,共計分為6 個章程以60 個案例加以介紹,案例分別以「規劃目的」、「規劃步驟」、「規劃利益」,同時搭配「規劃步驟圖」呈現,內容包含現行公司法(閉鎖型公司及黃金特別股)規劃、合法租稅(遺產稅、贈與稅、房地合一稅)規劃、信託(自益或他益)架構說明、保險工具適用,國內外(DBU及OBU)資金調度方法介紹、資產活化(含農地)、理財工具(國際債券)之選擇等等,讓讀者可以快速了解自己的需求及未來的規劃方向。

本書特色

  本書針對高資產人士、中小企業與企業主之60 個精典實務個案加以論述,礙於個資關係,以真實案例加以局部修改以代號呈現,寫成一本實務型參考工具書,提供給高資產人士、企業主與中小企業或金融機構從業人員參考。

目錄

【推薦序1】/陳明正 律師
【推薦序2】/黃秀英 副董事長
【推薦序3】/劉正 副校長
【推薦序4】/謝萬華 會計師
【自序】/劉鎮評 博士

第1篇 出書的背景、動機與目的
第1章 出書背景與動機
第2章 出書的目的

第2篇 企業家族財富創造與傳承規劃
第3章 高資產人士財富創造與傳承案例
第4章 家族財富傳承與信託規劃案例

第3篇 中小企業家族融資與財務
第5章 中小企業家族融資規劃案例
第6章 中小企業家族財務規劃案例

第4篇 國內、外財富管理
第7章 國內財富管理新趨勢
第8章 國外財富管理新趨勢

作者介紹

作者簡介

劉鎮評

  東海大學社會學博士
  聯邦銀行 前副總經理
  中小企業聯合輔導中心 財務管理顧問師及兼任講師
  連續十年榮獲台灣金融演訓院菁英講座(102-111年)
  大葉大學兼任助理教授

出版地

台灣

出版日期

07/01/2024

印刷

單色印刷

版別

初版

裝訂

軟精裝

語系

繁體中文

頁數

272